Причины создания сервиса Cash-out:
Недостаточная развитость платежной инфраструктуры, особенно в отдаленных и малонаселенных территориях;
Отсутствие возможности у населения снятия наличных денежных средств с платежной карты.
Преимущества сервиса Cash-out
Для банковских платежных агентов (БПА)
Для населения
Основные положения информационного письма:
Ежедневный лимит выдачи наличных денег по операциям cash-out не превышает 5 000 рублей (совокупно для всех карт физического лица, открытых в кредитной организации — эмитенте);
Ежемесячный лимит выдачи наличных денег по операциям cash-out не превышает 30 000 рублей (совокупно для всех карт физического лица, открытых в кредитной организации — эмитенте);
Выдача наличных денег производится при условии покупки держателем платежной карты товара или услуги в ТСП;
Услуга предоставляется только физическим лицам. По корпоративным платежным картам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей услуга cash-out не предоставляется;
При совершении операции cash-out не требуется предоставление физическим лицом — держателем платежной карты дополнительных документов и информации;
В подтверждение совершения операции по выдаче наличных денег с банковского счета клиента в ТСП выдается кассовый чек.
Текущие рыночные практики
В настоящее время проект по выдаче денежных средств реализован:
ПАО «Сбербанк» сервис cash-out внедрен в торгово-сервисных предприятиях населенных пунктов, в которых отсутствуют внутренние структурных подразделения (офисы) банка и банкоматы;
Пилотный проект «наличные с покупкой» реализован ПАО Банк ФК «Открытие» в автомобильных заправочных станциях ПАО «Лукойл».
ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ БПА
Требования к Банковскому платежному агенту:
Форма налогообложения предприятия: УСН и ОСН (необходимо согласование с кредитной организацией);
Наличие расчетного счета в банке, в котором планируется подключиться к сервису Cash-out;
Наличие эквайрингового обслуживания в кредитной организации, в которой планируется подключиться к сервису Cash-out;
Кассовое оборудование должно соответствовать требованиям кредитной организации;
Устойчивая связь Интернет.
Как подключить
ТСП необходимо заключить с кредитной организацией дополнительное соглашение к договору эквайринга, регулирующее услугу выдачи наличных денежных средств при совершении покупки.
Учет выданных средств с использованием сервиса Cash-out
Сумма операции «Наличные с покупкой» представляет собой денежный перевод, то есть банковскую операцию, в связи с чем данная сумма не должна включаться в состав доходов/расходов по налогу на прибыль у ТСП и эквайрера, и на эту сумму не начисляется НДС (Пункт 1 статьи 38, подпункт 1 пункта 3 статьи 39, пункт 1 статьи 41, подпункт 1 пункта 1, пункт 2 статьи 146 НК РФ, пункт 1 статьи 247 НК РФ).
ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ ПОТРЕБИТЕЛЯ
Как узнать, что в торговой точке действует сервис Cash-out?
Обычно торгово-сервисные предприятия, подключенные к сервису Cash-out, размещают специальные информационные наклейки на кассах. Если стикера нет, можно спросить у продавца, возможно ли получить наличные денежные средства с платежной карты вместе с покупкой.
Cash-out действует для всех карт?
Многие кредитные организации уже настроили такую опцию для своих дебетовых карт, однако для кредитных карт в настоящее время сервис не доступен.
Торговые точки не берут с покупателей комиссию за выдачу наличных, однако кредитной организацией может быть установлен тариф за использование услугой.
Как снять деньги с карты через кассу магазина?
Уточните у работника, предоставляется ли в торговой точке услуга по выдаче наличных денежных средств из кассы магазина. Если сервис доступен, выполните следующие действия:
Покупателю необходимо заранее удостовериться, что на банковском счете достаточно средств. В магазине, в отличие от банкомата, проверить баланс карты не получится.